Vốn lưu động
Working Capital
Khoản vay ngắn hạn để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày của doanh nghiệp.
Giải thích chi tiết
Vốn lưu động (Working Capital) là nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để tài trợ cho các hoạt động kinh doanh thường xuyên như mua nguyên vật liệu, trả lương, chi phí vận hành.
Công thức: Vốn lưu động = Tài sản ngắn hạn - Nợ ngắn hạn
Các hình thức vay vốn lưu động:
- Vay theo hạn mức: Rút - trả - rút linh hoạt
- Vay từng lần: Theo từng hợp đồng/đơn hàng
- Chiết khấu chứng từ có giá
- Bao thanh toán (Factoring)
Đặc điểm:
- Kỳ hạn ngắn: 1-12 tháng
- Lãi suất thấp hơn vay trung dài hạn
- Cần có phương án kinh doanh rõ ràng
Ví dụ thực tế
- 1Vay vốn lưu động 5 tỷ để nhập hàng Tết
- 2Hạn mức vốn lưu động 10 tỷ, gia hạn hàng năm