Review BCTC quý 2/2023: VND, SSI, SHS, HCM,... CTCK nào "nợ" nhiều nhất?

Các CTCK đồng loạt công bố báo cáo tài chính quý 2/2023 trong thời gian gần đây. Bên cạnh diễn biến tích cực về doanh thu trong quý 2, nợ phải trả của một số CTCK cũng có sự biến động đáng kể và điều này được thế hiện qua hệ số nợ.

Hệ số nợ, Debt to Equity Ratio (D/E) là một loại chỉ số để đánh giá đòn bẩy tài chính của một công ty. Hệ số này giúp xác định tổng số nợ liên quan đến tài sản, đồng thời cho phép so sánh mức đòn bẩy được sử dụng giữa các công ty khác nhau. Thông thường, hệ số nợ ở mức 60% (60/40) được cho là mức chấp nhận được và khá an toàn.

Hệ số nợ của các CTCK trong quý 2/2023. Ảnh minh họa.

Dựa trên số liệu đã được công bố BCTC quý 2/2023, Tạp chí điện tử Kinh tế Chứng khoán Việt Nam tổng hợp hệ số nợ của các CTCK trên thị trường, cụ thể:

Công ty CP Chứng khoán SSI

Tính tới hết quý 2/2023, CTCK SSI (HOSE: SSI) ghi nhận tổng giá trị tài sản đạt 49,496 nghìn tỷ đồng, giảm gần 4% so với đầu năm. Ở diễn biến khác, nợ phải trả của doanh nghiệp ghi nhận con số 28 nghìn tỷ đồng, giảm khoảng 5% so với đầu năm. Dựa trên công thức D/E, chỉ số nợ của SSI ghi nhận ở mức 57%.

Công ty CP Chứng khoán VNDIRECT

Công ty Chứng khoán VNDirect (HOSE: VND) ghi nhận tổng giá trị tài sản đạt trên 42 nghìn tỷ đồng, tăng hơn 8% so với con số 38,7 nghìn tỷ đồng ghi nhận đầu năm 2023. Diễn biến cùng chiều với tổng giá trị tài sản, nợ phải trả của công ty chứng khoán này ghi nhận con số 26,9 nghìn tỷ đông, tăng hơn 10% so với đầu năm. Như vậy, hệ số nợ của VNDirect đạt 0,64, tương ứng với 64%.

Công ty CP Chứng Khoán Vietcap

Hệ số nợ của CTCK Vietcap (HOSE: VCI) ghi nhận con số 49% trong quý 2/2023 với biến động trái chiều của tổng tài sản và tổng giá trị nợ phải trả. Cụ thể, tổng tài sản của VCI đạt hơn 14,5 nghìn tỷ đồng, tăng hơn 2% so với đầu năm. Ở chiều ngược lại, tổng giá trị nợ phải trả của Vietcap giảm khoảng 8% so với đầu năm 2023 khi ghi nhận con số 7,145 nghìn tỷ đồng tại thời điểm 30/6.

Công ty CP Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh

44,6% là con số mà CTCK HSC (HOSE: HCM) ghi nhận sau quý 2/2023. Tại ngày 30/6/2023, tổng giá trị tài sản của HCM đạt hơn 14,3 nghìn tỷ đồng, giảm hơn 7% so với đầu năm. Kết thúc ngày 30/6, nợ phải trả của doanh nghiệp ghi nhận con số 6,381 nghìn tỷ đồng, tương đương mức giảm hơn 1,2 nghìn đồng so với đầu năm.

Công ty CP Chứng khoán Sài Gòn - Hà Nội

Tổng giá trị tài sản và nợ phải trả của Công ty CP Chứng khoán Sài Gòn - Hà Nội (HNX: SHS) ghi nhận tại ngày 30/6 lần lượt đạt 10,77 nghìn tỷ đồng và 943,59 tỷ đồng. Dựa vào số liệu trên, hệ số nợ phải trả của SHS ghi nhận hơn 8% tại ngày 30/6/2023.

Báo cáo tài chính CTCK SHS.

Đánh giá một cách tổng quan, trong 5 CTCK kể trên, VNDriect là doanh nghiệp có hệ số nợ cao nhất với 64%. Trái ngược với VNDirect, Công ty chứng khoán SHS đứng cuối cùng với hệ số nợ chỉ vỏn vẹn hơn 8%.

Trong báo cáo tài chính quý 2, ngoài việc ghi nhận hệ số nợ đạt 64%, doanh thu của VNDirect diễn biến không mấy khả quan khi sụt giảm so với cùng kỳ năm trước. Cụ thể, doanh thu hoạt động của VNDirect đạt 1.587 tỷ đồng - giảm 14% so với cùng kỳ năm trước. Trong cơ cấu doanh thu, lãi mảng tự doanh đạt 948 tỷ đồng - tăng 9% so với cùng kỳ; doanh thu mảng cho vay và phải thu giảm 35% còn 274 tỷ đồng; doanh thu môi giới chứng khoán giảm 38% còn 203 tỷ đồng.

Trong khi đó, lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) đạt 948 tỷ đồng, tăng 9% so với cùng kỳ năm trước. Doanh thu từ hoạt động lưu ký gấp 8,4 lần so với cùng kỳ, đạt gần 37 tỷ đồng.

Về mặt chi phí, tổng chi phí hoạt động giảm 35% so với cùng kỳ, đạt 567 tỷ đồng. Trong đó, lỗ tự doanh chiếm 397 tỷ đồng, giảm khoảng 33%. Chi phí hoạt động môi giới chứng khoán cũng giảm 32% so với quý 2/2022 xuống 131 tỷ đồng. Đáng chú ý, chi phí tài chính của công ty tăng gần gấp đôi lên 424 tỷ đồng, chủ yếu là chi phí lãi vay.

Kết quả, lợi nhuận sau thuế quý 2 của VNDirect đạt 421 tỷ đồng trong quý 2, giảm khoảng 20% so với cùng kỳ năm trước.

Quý 2/2023, VNDirect (VND) báo lãi giảm 20%, nắm gần 9.400 tỷ đồng TPDN Lũy kế 6 tháng đầu năm 2023, VNDirect ghi nhận doanh thu hoạt động đạt 2.878 tỷ đồng, giảm 20% so với cùng kỳ. Áp ...

Chứng khoán SSI báo lãi hơn 1.300 tỷ đồng trong 6 tháng Sau 6 tháng, doanh thu hợp nhất của SSI ước đạt 3.184 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế là 1.321 tỷ đồng, hoàn thành ...

Chứng khoán HSC (HCM) báo lãi tăng 27% trong quý II Công ty CP Chứng khoán TP.HCM (HSC, HOSE: HCM) vừa công bố kết quả kinh doanh quý II/2023 và lũy kế 6 tháng đầu năm ...