Vi phạm quy định về hạn chế cho vay, Chứng khoán SSI bị UBCKNN “gõ đầu”

Cụ thể, ngày 7/12/2022, UBCKNN đã ban hành Quyết định số 1008/QĐ-XPVPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Chứng khoán SSI.

Công ty chứng khoán này bị phạt 200 triệu đồng theo quy định tại d khoản 5 Điều 26 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 của Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán do vi phạm quy định về hạn chế cho vay.

Công ty chứng khoán SSI bị UBCKNN phạt 200 triệu đồng.

Trước đó, ngày 5/12, UBCKNN cũng đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty CP Chứng khoán APG với tổng số tiền phạt lên tới gần 1 tỷ đồng.

Cụ thể, Chứng khoán APG bị phạt 60 triệu đồng vì lập, xác nhận hồ sơ đăng ký cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán trực tuyến có thông tin không chính xác; 100 triệu đồng do không báo cáo đối với thông tin phải báo cáo theo quy định pháp luật; 125 triệu đồng do không lưu giữ tài liệu về việc lựa chọn nhà đầu tư tham gia mua chứng khoán chào bán hoặc phát hành riêng lẻ; 175 triệu đồng do báo cáo có nội dung sai lệch; 175 triệu đồng do vi phạm quy định về hạn chế cho vay; 350 triệu đồng do sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán chứng khoán ra công chúng không đúng với phương án đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua. Tổng số tiền phạt là 985 triệu đồng.

Trở lại với SSI, theo báo cáo tài chính quý III/2022, doanh thu hoạt động của công ty đạt 1.286 tỷ đồng, giảm đến 25% so với cùng kỳ, nguyên nhân ở hầu hết các mảng hoạt động của công ty đều ghi nhận mức giảm.

Hầu hết mảng hoạt động đều thấp hơn so với cùng kỳ. Doanh thu từ mảng cho vay ở mức 406,1 tỷ đồng, giảm 6%. Doanh thu môi giới giảm gần 50%, xuống còn 339,4 tỷ đồng. Doanh thu từ bảo lãnh phát hành và hoạt động tư vấn cũng giảm mạnh 57% và 89%, xuống còn 2 tỷ đồng và 3,2 tỷ đồng.

Lãi từ tài sản tài chính ghi nhận qua lãi/lỗ (FVTPL) tăng 28% so với cùng kỳ, đạt 429,5 tỷ đồng. Trong khi đó, lỗ từ tài sản FVTPL giảm 28%, còn 162,2 tỷ đồng.

Mặc dù lãi từ khoản đầu tư HTM giảm đáng kể 62% so với cùng kỳ, còn 81,3 tỷ đồng, nhưng sau khi trừ đi chi phí, tự doanh quý 3 vẫn báo lãi 334 tỷ đồng, tăng 5% so với cùng kỳ.

Theo phần thuyết minh, SSI ghi lãi bán tài sản FVTPL hơn 188,4 tỷ đồng, tăng 21,5% so với cùng kỳ. Đồng thời, các khoản cắt lỗ trong quý III cũng thấp hơn, ở mức gần 80 tỷ đồng, thấp hơn 45% so với quý III năm trước.

Hoạt động mua bán chốt lời hiệu quả nhất quý III/2022 của SSI là trái phiếu và chứng khoán chưa niêm yết và chứng quyền do công ty phát hành với số lãi bán ra lần lượt là 70.539 tỷ đồng và 69.348 tỷ đồng, tăng 8% và 75% so với cùng kỳ. Tổng cộng chi phí hoạt động có mức giảm nhẹ 16% xuống 528,4 tỷ đồng so với cùng kỳ. Sau cùng, lãi sau thuế của SSI đạt 309,1 tỷ đồng, giảm 54% so với cùng kỳ.

Tình hình mua bán chốt lời của SSI trong quý III/2022 (Nguồn: BCTC SSI).

Theo giải trình của SSI, lý do là bởi quý III/2022, quy mô giao dịch của thị trường giảm mạnh so với cùng kỳ dẫn đến doanh thu mảng môi giới giảm 40%, tương ứng hơn 327 tỷ đồng so với cùng kỳ 2021. Bên cạnh đó, lãi vay từ các khoản cho vay và phải thu giảm gần 6%, tương ứng giá trị 25,5 tỷ đồng so với quý III năm trước.

Tính chung 9 tháng đầu năm, doanh thu hoạt động của SSI đạt 4.824,3 tỷ đồng, giảm 2%. Lãi sau thuế ở mức 1.409 tỷ đồng, giảm 15% so với cùng kỳ

Tính đến cuối quý III, tổng tài sản của SSI là hơn 44.872 tỷ đồng, giảm hơn 10% so với đầu năm. Danh mục tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) và các khoản cho vay chiếm tỉ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản của công ty, hơn 82%. Tại thời điểm lập BCTC quý III/2022, giá trị tài sản FVTPL của công ty hơn 21.224 tỷ đồng, gấp gần 2 lần so với hồi đầu năm. Trong đó, chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu chưa niêm yết chiếm gần 12.000 tỷ đồng và 7.308 tỷ đồng, đều gấp đôi so với thời điểm đầu năm.

Về phần cổ phiếu, tính đến 30/9, SSI nắm giữ một số cổ phiếu nổi bật như HPG, MWG, SGN. So với đầu năm, giá trị HPG tăng từ gần 5 triệu đồng lên hơn 35,6 tỷ đồng, cho thấy Công ty đã gia tăng mạnh tỷ trọng cổ phiếu này. Ngược lại, giá trị đầu tư vào MWG giảm từ 211 tỷ đồng, xuống còn hơn 52,5 tỷ đồng.

Ở chiều ngược lại, các khoản cho vay (chủ yếu dư nợ Margin) giảm 34%, về gần 15.592 tỷ đồng. Mục khoản đầu tư HTM cũng không khả quan hơn khi giảm mạnh gần 60% so với đầu năm, còn 3.201 tỷ đồng. Do đó, chiếm hơn 90% trong mục tài sản chính là tài sản ngắn hạn, tài sản dài hạn SSI chỉ nắm hơn 3.000 tỷ đồng.