Tìm hiểu tỷ lệ CASA, cách tính tỷ lệ CASA

Khái niệm CASA

CASA là viết tắt của Current Account Savings Account, có nghĩa là tiền gửi không kỳ hạn. Đây là một loại hình gửi tiết kiệm ngân hàng mà khách hàng có thể chủ động thực hiện các thao tác với khoản tiền của mình như gửi, rút tiền mặt nhiều lần và hưởng lãi suất không kỳ hạn khoảng (0,1% – 0,5% ), được tính qua ngày.

Như vậy, việc khách hàng đến ngân hàng mở tài khoản (tài khoản vãng lai) để nộp/rút tiền, chuyển khoản, nhận lương, mở thẻ ATM… thì đồng nghĩa đang làm tăng tỷ lệ CASA cho ngân hàng.

Hình minh họa (nguồn internet)

Công thức tỷ lệ CASA

Ví dụ về cách tính chỉ số CASA từ báo cáo tài chính của Ngân hàng A trong quý 1/2022:

Tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức: 475.000 triệu đồng.

Tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức: 40.000.000 triệu đồng.

Tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng: 220.000.000 triệu đồng.

Tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng: 261.000.000 triệu đồng.

Tiền gửi ký quỹ: 44.000.000 triệu đồng.

Phát hành giấy tờ có giá: 44.000.000 triệu đồng.

Lúc này, chỉ số CASA của ngân hàng A trong quý 1/2022 là:

CASA = (475.000 + 220.000.000 + 44.000.000)/(475.000 + 40.000.000 + 220.000.000 + 261.000.000 + 44.000.000 + 44.000.000) = 43,4%

Tỷ lệ CASA bao nhiêu là tốt?

Việc đánh giá tỷ lệ CASA cần dựa trên những điểm tương đồng và bảng phân tích so sánh với các ngân hàng khác. Nhìn chung, nhà đầu tư nên chọn ngân hàng có chỉ số CASA càng cao càng tốt. Điều đó thể hiện vị thế của ngân hàng trên thị trường.

Ngoài chỉ số CASA, nhà đầu tư cũng cần phân tích báo cáo tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng để xác định sự phát triển trong tương lai. Đặc biệt, nhà đầu tư có thể đánh giá chính xác một mã cổ phiếu bằng cách nhận định đâu là động lực chính thúc đẩy sự tăng trưởng chỉ số CASA của ngân hàng.

Ý nghĩa của chỉ số CASA

Tỷ lệ CASA cao có nghĩa là một phần lớn tiền gửi của ngân hàng đang nằm trong tài khoản vãng lai và tài khoản tiết kiệm, thay vì tài khoản tiền gửi có kỳ hạn. Điều này có lợi cho ngân hàng vì ngân hàng nhận được tiền với chi phí thấp hơn. Do đó, tỷ lệ CASA là một chỉ số về chi phí để huy động vốn và do đó, nó phản ánh khả năng sinh lời hoặc khả năng tạo ra lợi nhuận của ngân hàng.

Tỷ lệ CASA có thể được coi là tỷ lệ quan trọng nhất của ngân hàng, nó quyết định rất nhiều đến vị thế, hiệu quả kinh doanh lâu dài của một ngân hàng. Cụ thể, việc duy trì tỷ lệ CASA cao sẽ giúp cho giá vốn ngân hàng thấp, từ đó NIM hay biên lợi nhuận sẽ cao hơn.

Tỷ lệ CASA cao cũng sẽ giúp ngân hàng lựa chọn được khách hàng thấp, và có dư địa phát triển nhiều sản phẩm mới vì có thể cho vay với lãi suất thấp hơn những ngân hàng khác, từ đó giảm mức rủi ro xuống thấp hơn.

Mặt khác, CASA cao chứng minh rằng ngân hàng có nhiều dịch vụ mới, ứng dụng công nghệ tốt và lợi thế cạnh tranh mạnh để thu được kết quả kinh doanh cao hơn.