Nợ thuế, Danh Khôi (NRC) phải ngừng sử dụng hoá đơn trong vòng 1 năm

Nhiều ông lớn bất động sản lãi... trên sổ sách

Cụ thể, ngày 14/11/2022, Chi cục Thuế Quận 1 TP.HCM đã ra quyết định cưỡng chế thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế bằng biện pháp ngừng sử dụng hoá đơn đối với Danh Khôi. Nguyên nhân là do công ty nợ 93,8 tỷ đồng tiền thuế vượt quá 90 ngày (kể từ ngày hết thời hạn nộp thuế, hết thời hạn gia hạn nộp thuế theo quy định).

Thời hạn thực hiện cưỡng chế là 1 năm, từ ngày 14/11/2022 đến ngày 13/11/2023.

Trong một diễn biến khác, đầu tháng 11 vừa qua, Danh Khôi đã thông qua kế hoạch mua lại 32 tỷ đồng trái phiếu trước hạn định kỳ (tương đương 20% tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành), thời gian mua lại là ngày 22/11/ 2022.

Bên cạnh đó, công ty dự kiến mua lại 128 tỷ đồng trái phiếu trước hạn theo thoả thuận (tương đương 80% tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành), được chia làm hai đợt. Theo đó, đợt 1 là ngày 22/1/2022, công ty sẽ mua lại 16 tỷ đồng trái phiếu. Đợt 2 diễn ra trong giai đoạn 22/11 - 22/12/2022, công ty sẽ mua lại 112 tỷ đồng trái phiếu còn lại.

Như vậy, tổng cộng Danh Khôi sẽ mua lại 160 tỷ đồng trái phiếu trước hạn, toàn bộ thuộc lô trái phiếu mã NRCH2123001 được phát hành ngày 22/11/2021 với lãi suất 11%/năm.

Danh Khôi phải ngừng sử dụng hoá đơn trong vòng 1 năm do nợ thuế. Ảnh minh hoạ

Về tình hình kinh doanh, luỹ kế 9 tháng, doanh thu thuần của Danh Khôi đạt 193 tỷ đồng, tăng 61%; lợi nhuận gộp đạt 153 tỷ đồng, tăng 39%.

Hoạt động tài chính 9 tháng âm 10 tỷ đồng, song nhờ chi phí bán hàng và chi phí quản lý giảm rất mạnh, Danh Khôi có lãi trước thuế 88 tỷ đồng, tăng gấp 6 lần so với cùng kỳ.

Về tài sản, tại ngày kết thúc quý III/2022, tổng tài sản của Danh Khôi đạt 2.359 tỷ, tăng 16% so với đầu năm. Điểm đáng chú ý trong cơ cấu tài sản là Danh Khôi “sạch” hàng tồn kho. Tuy nhiên, giá trị các khoản phải thu lại biến động lớn: phải thu ngắn hạn giảm 29% còn 903 tỷ đồng, phải thu dài hạn tăng 2,3 lần đạt 985 tỷ đồng. Tổng giá trị các khoản phải thu đạt 1.888 tỷ đồng, chiếm tới 80% tổng tài sản.

Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang dài hạn cũng tăng 2,3 lần, đạt 211 tỷ đồng.

Về nguồn vốn, nợ phải trả tại ngày kết thúc quý III/2022 là 941 tỷ đồng, tăng 8% so với đầu năm. Nợ vay có xu hướng tăng mạnh mẽ khi tăng 30%, đạt 626 tỷ đồng; trong đó, vay ngắn hạn đạt 359 tỷ đồng, tăng 3,4 lần, vay dài hạn đạt 267 tỷ đồng, giảm 28%.

Song, với vốn chủ sở hữu dày dặn, 1.418 tỷ đồng (tăng 23%), Danh Khôi có hệ số nợ rất thấp.

Về dòng tiền, điểm trừ của Danh Khôi là dòng tiền kinh doanh 9 tháng âm 323 tỷ đồng (cùng kỳ âm 518 tỷ đồng) do tăng các khoản phải thu (331 tỷ đồng), giảm các khoản phải trả (43 tỷ đồng). Do đó, công ty vừa phải thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác, vừa tăng cường vay mượn để bù đắp.

Dòng tiền vay/trả 9 tháng tăng mạnh, đạt 265 tỷ đồng/119 tỷ đồng, tăng 5 lần và 3 lần so với cùng kỳ. Tuy vậy, dòng tiền thuần 9 tháng vẫn âm 3 tỷ đồng, khiến tiền và tương đương tiền chỉ còn vỏn vẹn 2,6 tỷ đồng khi kết thúc 9 tháng.